Отправлено: 19.06.07 15:37. Заголовок: Уг. Дело. Допросы. Бухгалтерия

стр. 1
- Федорова Надежда Юрьевна
- Кендысь Елена Геннадьевна
- Фокина Наталья Михайловна
стр. 2
- Болтрик Ольга Александровна
- Колесникова Надежда Алексеевна
- Самородова Ольга Анатольевна
стр. 3
- Житная Ксения Георгиевна
- Петрова Ирина Владимировна
- Гришина Галина Ивановна
- Королёва Лада Александровна
стр. 4
- Ушакова Елена Олеговна
- Юрочкина Ирина Михайловна
- Катюшина Наталья Владимировна
стр. 5
- Хуснуллина Алсу Ясавиевна
- Винокурова Анастасия Юрьевна
- Житная Ксения Георгиевна
- Гайдис Марина Олеговна
- Абдюшев Леонид Александрович
стр. 6
- Кусраев Марат Русланович
- Шахов Михаил Григорьевич
- Соломенник Владимир Евгеньевич
стр. 6
– Волков Фёдор Иванович
– Бердиков Андрей Владимирович
– Ходов Валерий Николаевич
- Мисюряев Геннадий Анатольевич
стр. 8
- Чочиев Виталий Муратович
– Охрименко Оксана Владимировна

 Отправлено: 19.06.07 15:44. Заголовок: 345-347 - Федорова - 1

19 апреля 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Федорова Надежда Юрьевна

1. Фамилия, имя, отчество Федорова Надежда Юрьевна
2. Дата рождения 28.10.1959
3. Место рождения г. Златоуст Челябинской области
4. Место жительства и (или) регистрации г. Москва, ул. Плещеева, 7, кв. 128
5. Гражданство Российской Федерации
6. Образование высшее, 1986 год МТИ им. Косыгина, химик-технолог
7. Семейное положение, состав семьи не замужем
8. Место работы или учебы КТ «Социальная инициатива и К», исполняющий обязанности главного бухгалтера, 928-69-25
9. Отношение к воинской обязанности не военнообязанная
10. Наличие судимости со слов не судима



Примерно в середине мая 2005 года, точнее не помню, главный бухгалтер КТ «Социальная инициатива и К» Фокина Наталья Михайловна ушла в декретный отпуск, я была назначена исполняющей обязанности главного бухгалтера. В настоящее время в бухгалтерии организации работаем я и кассир Колесникова Надежда Алексеевна.

Вопрос следователя: расскажите об обстоятельствах приобретения КТ «Социальная инициатива и К» векселей, которые вы добровольно предоставили следствию?
Ответ: вопрос мне понятен. На него я ответить не могу, поскольку работники бухгалтерии КТ «Социальная инициатива и К» не занимались вопросами, связанными с финансированием, оборотом денежных средств. В мои обязанности как бухгалтера входило ведение бухгалтерского учета по формированию капитальных сложений по балансовому счете 08,3.1 -внеоборотные средства и строительно-монтажные работы, то есть я формировала стоимость объекта в разрезе строительно-монтажных работ. Гак как объектов было много, я в основном, вела только этот счет. После назначения меня и.о. главного бухгалтера в мои обязанности добавилось визирование части документов по оплате услуг, оказанных нашему предприятию сторонними организациями. При этом сотрудники бухгалтерии ПТ просили у меня предоставить им комплект документов по счетам для перечисления денежных средств за выполненные работы или оказанные услуги. Платежные поручения готовили сотрудники ПТ, деньги перечисляли тоже они. Нам с Черкасовым приносили уже готовые платежные поручения на подпись если только платежи не осуществлялись электронно согласно договору "Банк-Клиент". Без их указания самостоятельно я не вправе

сделать какое-либо перечисление денег, я и Черкасов Юрий Александрович по их указанию только подписывали платежные поручения. Между КТ и ПТ существовал договор, согласно которому финансовой, бухгалтерской деятельностью занималось ПТ, там все было расписано подробно. Этот договор, как и все первые экземпляры договоров хранились в канцелярии. Канцелярия была общая. Исходя из этого к ценным бумагам я никакого отношения не имела, при каких обстоятельствах векселя появились у кассира КТ «Социальная инициатива и К» Колесниковой, мне не известно, как учитывались ценные бумаги и как производились расчеты с использованием векселей в нашей компании, я не знаю. Сегодня, 19 апреля 2006 года, меня пригласили в кабинет, где находились генеральный директор КТ «Социальная инициатива и К» Черкасов Юрий Александрович, и Задонский Владимир Михайлович, сотрудник ПТ «Социальная инициатитва и К» Кендысь Елена Геннадьевна, кассир КТ «Социальная инициатива и К» Колесникова Надежда Алексеевна. Меня пригласили для того, чтобы составить акт о том, что векселя МКБ «Евразия-Центр» (ЗАО) кассиром Колесниковой передаются генеральному директору Черкасову, после чего тот передает их мне с целью, чтобы я добровольно выдала их органам предварительного следствия. Я сегодня впервые увидела эти векселя, ранее я их не видела, о их наличии даже не предполагала. Векселя я привезла в Генеральную прокуратуру, где у меня в присутствии двух понятых их изъяли.

 Отправлено: 19.06.07 15:44. Заголовок: 348-350 - Федорова - 1

06 июня 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Федорова Надежда Юрьевна

1. Фамилия, имя, отчество Федорова Надежда Юрьевна
2. Дата рождения 28.10.1959
3. Место рождения г. Златоуст Челябинской области
4. Место жительства и (или) регистрации г. Москва, ул. Плещеева, 7, кв. 128
5. Гражданство Российской Федерации
6. Образование высшее, 1986 год МТИ им. Косыгина, химик-технолог
7. Семейное положение, состав семьи не замужем
8. Место работы или учебы КТ «Социальная инициатива и К», исполняющий обязанности главного бухгалтера, 928-69-25
9. Отношение к воинской обязанности не военнообязанная
10. Наличие судимости со слов не судима


С 1 мая 2006 года приказом генерального директора Черкасова я назначена старшим бухгалтером. Оргштатные мероприятия произошли в связи с увольнением Фокиной Н.М.

Вопрос следователя: проводились ли в вашей организации какие-либо проверки финансово-хозяйственной деятельности, в том числе с привлечением сотрудников правоохранительных органов? Каковы их результаты? Кто при этом взаимодействовал с проверяющими сотрудниками?
Ответ: у нас были аудиторские проверки, но с какой периодичностью, я не знаю. Ко мне обращалось руководство ПТ, которому я предоставляла отчеты только по своему участку работы, то есть учеты по счету 08 -строительство. По-моему, за период 2000-2005 г.г. такие проверки были раза два. Кто именно проводил проверки, я не знаю, до моего сведения это не Доводилось.

Вопрос следователя: вам предъявляется для ознакомления акт ревизии № 608-НП от 20 сентября 2005 года. Согласно подписи на последнем листе акта вы получали его копию. Что вы можете пояснить по поводу пройденной проверки - кто именно ее проводил, какие документы были предоставлены проверяющим, в связи с чем проводилась проверка, почему именно вы получали копию акта, результаты проверки?
Ответ: я ознакомилась с представленным актом ревизии. По этому поводу могу пояснить следующее. Я не помню когда именно, в каком именно помещении, ко мне обратился Литовченко. Я не могу сейчас вспомнить весь диалог, но припоминаю, что я он сказал, что нужно подписать акт ревизии. По какой причине он обратился с этим вопросом ко мне, я сказать не могу,

вероятно, потому, что он не был полномочен его подписывать, поскольку акт касался деятельности КТ, а Литовченко работал руководителем объединенной бухгалтерии ПТ. Это я так думаю. Я точно не могу сейчас вспомнить одна ли я подписывала акт, или при этом присутствовала и заместитель директора Яковенко. По какой причине акт подписывала Яковенко, а не Черкасов как директор, я не знаю. Я припоминаю, что поинтересовалась у Литовченко нормальный ли это акт. Я подписала акт. У меня в памяти не отложилось ознакомилась ли я с содержанием акта, во всяком случае, знакомясь с актом сейчас, я не могу вспомнить, чтобы я его читала. Могу пояснить, что если такая проверка и проводилась, то мне о ней ничего не известно. В связи с проверкой у меня никто никаких документов или цифр по моему участку работы не запрашивал. Из акта следует, что проверяющим были предоставлены сведения по счетам 50,51,75. Я вела учеты по счету 08. Однако в акте указаны затраты по строительно-монтажным работам. Я не могу утверждать, что цифры соответствуют действительности, для этого мне необходимо посмотреть оборотно-сальдовые ведомости по счету 08. Фамилии Грауэрт и Бахвалова мне ни о чем не говорят, лиц с такими фамилиями я не знаю, ко мне они никогда ни по какому вопросу не обращались. Где в настоящее время может храниться подлинник акта с подлинными подписями Яковенко и моей, я не знаю. Вероятно, его мог забрать после подписания Литовченко. За то, чтобы я подписала этот акт Литовченко мне никаких материальных благ не обещал и ничего не передавал. В компании я получала только свою заработную плату.

 Отправлено: 20.06.07 14:53. Заголовок: 351-352 - Кендысь - 1

06 июня 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Кендысь Елена Геннадьевна

I фамилия, имя, отчество Кендысь Елена Геннадьевна
2. Дата рождения 1 1.04.1962
3. Место рождения г, Москва
4. Место жительства и (или) регистрации г. Москва, ул. Чонгарский бульвар, 6, кн. 26, тел. 113-38-76
5. Гражданство Российской Федерации
6. Образование высшее, МАИ, экономический факультет и 1985 г., инженер-экономист
7. Семейное положение, состав семьи не замужем
8. Место работы или учебы ПТ Холдинг «Социальная инициатива и компания», главный бухгалтер
9. Отношение к воинской обязанности не военнообязанная
10. Наличие судимости со слов не судима


По существу уголовного дела могу показать следующее:
Права и обязанности свидетеля мне разъяснены и понятны, показания давать согласна, на русском языке, в присутствии адвоката Боровкова А.М.

В апреле 2001 года я пришла на работу в КТ «Социальная инициатива и компания» в качестве бухгалтера. Примерно через месяц-полтора меня перевели на должность заместителя главного бухгалтера. В мои обязанности входили организация и ведение бухгалтерского учета в КТ. Были ли разработаны должностные обязанности заместителя главного бухгалтера в то время и подписывала ли я их, я не помню. Я осуществляла контроль за работой сотрудников бухгалтерии. Штат бухгалтерии, включая главного бухгалтера Литовченко Сергея Владимировича и меня, как заместителя, Составлял примерно 10 человек. Работа бухгалтерии была организована следующим образом. На меня был возложен подбор сотрудников в бухгалтерию, при этом я беседовала с кандидатами, интересовалась где они ранее работали. Каждый сотрудник отвечал за отдельный участок. Основными участками были ведение учета по банковским операциям; отдельно были кассиры, сначала их было два, потом - четверо; по авансовым отчетам; по работе с вкладчиками; по хозяйственным операциям внутри самой организации; по СМР, по материалам; бухгалтер по взаимодействию с регионами; бухгалтер по зарплате и налогам с физических лиц; бухгалтер но налогам организации. В дальнейшем при возрастании объемов на участках вводились дополнительные штатные единицы и по направлениям работал уже не один, анесколько бузгалтеров. Вначале в офисе на аросейке бухгалтерия располагалась в двух кабинетах, также был отдельный кабинет у кассира. Потом, когда переезали на Земляной Вал, нам выделили три кабинета больших, все сидели вместе, так было удобнее для работы

 Отправлено: 20.06.07 14:58. Заголовок: 352-353 - Кендысь - 2

бухгалтеры были обеспечены компьютерной техникой, где была установлена программа 1С-бухгалтерия. Каждый бухгалтер забивал в компьютер свой участок работы. У нас была компьютерная сеть, в которой отражались все показали. Также была установлена программа 1С-зарплата и кадры. Эта программа была закрытой, доступ в нее имели только бухгалтер, который работал по начислению заработной платы, часть программы была открыта для сотрудников отдела кадров. В октябре 2004 года было принято решение о создании холдинга. В связи с чем и кем именно было принято такое решение, я не знаю. Большая часть бухгалтерии была перенесена в ПТ. При этом в КТ остались бухгалтера по материалам и СМР и касса. Все остальные сотрудники бухгалтерии перешли в ПТ, поскольку все подразделения перешли в ПТ. При этом принципы работы бухгалтерии не изменились, все осталось по прежнему. Каждый бухгалтер просто был переведен на новую должность в ПТ, но продолжал заниматься той же деятельностью, что и в КТ. Кроме того, в КТ были также как и в ПТ, должности главного бухгалтера и его заместителя. Первоначально после разделения Литовченко исполнял обязанности главного бухгалтера как в КТ, так и в ПТ. После создания холдинга в ПТ я осталась в должности заместителя главного бухгалтера ПТ. Сотрудники бухгалтерии выполняли ту же работу, но учеты вели по КТ и ПТ отдельно. Существовали две параллельные программы. С апреля 2005 года между ПТ и КТ был заключен договор на финансовое и бухгалтерское обслуживание. В ПТ также была касса, но поскольку ПТ не работало с вкладчиками, кассир был один. Касса была нужна для внутрихозяйственных операций. Первоначально в таком виде ПТ просуществовало примерно в течение полугода - с октября 2004 по конец марта 2005 года. В конце марта 2005 года организовалось ТФПГ «Доступное жилье». Все подразделения из ПТ были переведены туда. В ПТ осталась объединенная бухгалтерия и финансовое управление. Тут стали заключать договоры на финансовое обслуживание с юридическими лицами. Юридических лиц по состоянию на 2005 год было около 50,'но договоры были заключены менее чем с 10 из них. Бухгалтерский учет в остальных подразделениях вели бухгалтеры объединенной бухгалтерии, но деятельность они практически не вели, бухгалтерами составлялись только отчеты.
Бухгалтеры занимались только бухгалтерскими учетами: получали первичные документы, обрабатывали их, вносили в компьютер, па основании исходных данных формировали отчетность. Финансовое управление занималось векселями, кредитами, анализом и обобщением доходов и расходов бюджета компании, связями с банками и подобными мероприятиями.

В КТ правом подписи в финансовых документах обладали президент Карасев Н.Ф., первый вице-президент, фамилии я указать не могу, так как часто они менялись и уже прошло длительное время, вторая подпись - главный бухгалтер Литовченко Сергей Владимирович, заместитель главного бухгалтера - я. После создания ПТ, в КТ право подписи в платежных и кассовых документах было у генерального директора (сначала Пинчук Виктор Митрофанович, потом - Черкасов Юрий Александрович), и у главного бузгалтера - Фокина Наталья Михайловна, заместитель бухгалтера Федерова Надежда Юрьевна. После того, как Фокина ушла в декретный отпуск, исполняющим обязанности главного бухгалтера КТ стала Федорова, ее заместителем Петросян Галина Ивановна, право подписи документов у них сохранялось.

 Отправлено: 20.06.07 15:05. Заголовок: 355-356 - Кендысь - 1

07 июня 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Кендысь Елена Геннадьевна

По существу уголовного дела могу показать следующее:
Права и обязанности свидетеля мне разъяснены и понятны, показания давать согласна, на русском языке, в присутствии адвоката Боровкова А.М.
Вопрос следователя: расскажите из каких источников формировался складочный капитал КТ «Социальная инициатива и компания»? Поясните механизм введения юридических и физических лиц в состав товарищей КТ, внесения ими вкладов в складочный капитал и учет поступающих денежных средств в коммандитном товариществе «Социальная инициатива и компания» с точки зрения бухгалтерского учета?
Ответ: денежные средства в складочный капитал поступали от физических и юридических лиц. В кассу деньги поступали только от физических лиц. На счета банков могли поступать деньги как от физических, так и от юридических лиц. Предварительно составлялся менеджером компании договор, на основании которого производилась проплата. В договоре было отражено, что деньги в складочный капитал можно внести как наличными, так и по безналичному расчету. Если это был безналичный расчет, то в бухгалтерию поступала выписка из банка, в которой указывалось фамилия вкладчика, номер его договора. На основании этой информации мы вносили сведения в свой компьютер. Делал это бухгалтер, который занимался этим участком работы в бухгалтерии. Если деньги поступали через кассу, то кассиру предъявлялся договор, на основании которого кассир выписывал приходный кассовый ордер, где указывались фамилия и номер договора вкладчика. ПКО подшивался в бухгалтерские документы, квитанция к ПКО - на руки вкладчику. Кассир делал проводку, автоматически сведения поступали в компьютер. В конце каждого дня собирались все денежные средства, поступившие в течение дня, и сдавались на расчетный счет в банк. До переезда с Маросейки в основном счета были открыты в «Евразия-Центр», «ГрандИнвестБанк», впоследствии был открыт счет в Нефтяном банке. О зачислении денег на какой-то определенный счет в банках решение принималось в зависимости от количеств вкладчиков в определенный день, суммы. Денежных средств в кассе старались не

 Отправлено: 20.06.07 15:08. Заголовок: 357 - Кендысь - 2

оставлять, ежедневно сдавать деньги в банк. Банками были установлены лимиты, за кассой осуществлял контроль главный бухгалтер. Банки примерно раз в год проверяли нас, нарушений и превышений остатков денежных средств в кассе у нас не было. По договорам с вкладчиками все поступающие денежные средства поступали в складочный капитал. Учет велся пофамильный, в любой момент можно было узнать информацию о количестве денежных средств, внесенным конкретным физическим или юридическим лицом. В число товарищей могло войти любое лицо, как физическое, так и юридическое. Для этого было необходимо лишь подписать соответствующий договор и внести деньги. Также дело обстояло и с выходом из товарищества, для этого составлялось соглашение о расторжении с указанием сроков возврата денежных средств. При выходе из товарищества деньги возвращались чаще всего путем перечисления на счета вкладчиков, из кассы наличными старались деньги не выдавать. По началу возвратов и расторжения договоров практически не было, потом стало все больше. Я не могу объяснить по какой причине вкладчики стали обращаться с вопросами о расторжении договоров и возврате им денег. К нам в бухгалтерию поступали уже готовые решения и мы лишь должны были их исполнить. Поступление денег в складочный капитал отражалось на 75 счете. По договорам долевого участия денежные средства принимались в описанном выше порядке, учитывались 86 счете. Эти денежные средства к складочному капиталу отношения не имели.

Вопрос следователя: расскажите об источниках финансирования деятельности КТ «Социальная инициатива и компания» в период с 2000 года по настоящее время? Как это отражалось в бухгалтерском учете? От какой деятельности КТ получало выручку, в каких объемах и как это отражалось в бухгалтерском учете? От какой именно деятельности КТ получало прибыли, а от какой - терпело убытки?
Ответ: источниками финансирования деятельности были получение денежных средств от вкладчиков плюс внереализационные доходы от сдачи имущества в аренду, векселей, лизинга. На поступающие от вкладчиков денежные средства приобретались основные средства - имущество КТ. транспортные средства, позднее приобретались земельные участки. Также в состав основных средства включались квартиры, внесенные вкладчиками в счет оплаты по договорам инвестиционного вклада. Часть помещений сдавались в аренду, транспортные средства и часть имущества также сдавались в аренду с целью извлечения прибыли для КТ. От размещения банковских векселей также получали прибыль, которая расходовалась и на другие уставные цели КТ, на содержание аппарата управления и сотрудников. В лизинг отдавалась техника, которая приобреталась КТ, в основном передавалось дочерним фирмам. Это все отражалось по правилам бухгалтерского учета. Выручка была от описанной деятельности. Другой выручки у КТ не было. Это же указывалось в качестве прибыли. Убытки считались в том случае, если по уже подписанному договору на счета денежные средства еще не поступили, бывали такие случаи.

 Отправлено: 20.06.07 15:09. Заголовок: 358 - Кендысь - 3

Вопрос следователя: следствием установлено, что 19 апреля 2006 года в офисе КТ «Социальная инициатива и компания» в вашем присутствии кассиром КТ Колесниковой по акту приема-передачи генеральному директору КТ Черкасову были переданы векселя МКБ «Евразия-Центр», а тот в свою очередь передал эти векселя бухгалтеру Федоровой. Впоследствии векселя были изъяты. Было ли отражено в бухгалтерском учете КТ или ПТ наличие указанных векселей? Объясните, у кого именно хранились эти векселя? По какой причине векселя КТ не находились там, на каком основании они находились на хранении в ПТ? Какое отношение имело ПТ к этим векселям? Имеются ли в ПТ еще какие-либо векселя, принадлежащие КТ?
Ответ: эти векселя должны были быть учтены в бухгалтерском учете КТ. Я думаю, что на основании заключенного договора об оказании финансовых услуг векселя могли по поручению КТ храниться в ПТ. Я думаю, что ПТ никакого отношения к этим векселям не имело, за исключением того, что вело их бухгалтерский учет в соответствии с имеющимся договором. Более подробно по учетам векселей я могу ответить на этот вопрос после того, как будут подняты соответствующие документы в бухгалтерии ПТ, соответствующие документы впоследствии будут предоставлены следствию. Кроме того, по учету в ПТ имеются векселя КТ на сумму около 76 миллионов рублей. Как и за какие услуги или работы КТ передало эти векселя я могу пояснить позднее, после того, как посмотрю по бухгалтерским документам. Акты приема-передачи векселей и оборотно-сальдовые ведомости по счету58 я предоставлю следствию.

 Отправлено: 20.06.07 15:11. Заголовок: 359-360 - Кендысь - 1

16 июня 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Кендысь Елена Геннадьевна

По существу уголовного дела могу показать следующее:
Права и обязанности свидетеля мне разъяснены и понятны, показания давать согласна, на русском языке, в присутствии адвоката Боровкова А.М.
В дополнение к ранее данным мною показаниям хочу добавить следующее. Прошу приобщить к протоколу допроса копии договора № 30/11/05-ВМ мены ценных бумаг (векселей) от 30 ноября 2005 года, акта приема-передачи векселей № 1 к этому договору от 30 ноября 2005 года, копии двух простых векселей на сумму 500 247 рублей каждый, акт приема передачи векселей № 2 к договору от 30 ноября 2005 года, копии двух простых векселей на сумму 507 479 рублей каждый; копию договора № 12/11/2005-ВКТ купли-продажи векселей от 02 ноября 2005 года и акт приема-передачи векселей от 02 ноября 2005 года. Также прошу приобщить распечатку оборотно-сальдовой ведомости по счете 58.2 за период с 01.10.04 по 13.06.06. Такие договоры заключались между КТ и ПТ при передаче векселей. По договорам купли-продажи векселей ПТ приобретало у КТ векселя с целью предоставления займа, по договорам мены, я предполагаю, что векселя приобретались у КТ для пополнения их счета. Подлинники договоров и актов приема-передачи хранились в канцелярии, в настоящее время вся хранившаяся в канцелярии документация изъята органами предварительного следствия. Каждая ценная бумага имела свой номер учитывалась на счете 58.2 по номеру, всего ПТ приобрело у КТ векселей в количестве 30 штук на общую сумму 145 780 187,46 рубля. В дальнейшем часть векселей были погашены на сумму 69 214 308,98 рубли. В настоящее срема в ПТ находятся 17 векселей КТ на сумму 76 5б5 878,48 рубля. Все это отражено на счете и видно по распечатке оборотно-сальдовой ведомости.

 Отправлено: 20.06.07 15:15. Заголовок: 361 - Кендысь - 2

Вопрос следователя: расскажите о взаимоотношениях между бухгалтерией и финансовым управлением вашей компании?
Ответ: после того, как финансовому управлению компании руководством была поставлена конкретная задача, они обращались сначала к Литовченко за предоставлением информации. Он уже решал кто будет заниматься вопросом и кто именно будет предоставлять информацию в финансовое управление. Он давал поручение мне. Я уже в зависимости от того, какая нужна была финансовому управлению информация, поручала исполнение сотруднику бухгалтерии. Инициаторами в подобных случаях были сотрудники финансового управления. Могу привести пример. На финансовое управление был возложен контроль за исполнением бюджета, они запрашивали у нас необходимую информацию по платежам для этого. Бюджетная комиссия была создана в 2003 году. До этого при осуществлении выплат руководителем подразделения составлялась служебная записка на имя президента Карасева, записка должна была быть завизирована руководителем из числа лиц, имевших право первой подписи. Только после этого производилась оплата. Служебные записки на оплату подписывал непосредственно Карасев. После создания бюджетной комиссии также при необходимости произвести оплату составлялась служебная записка, которую подписывал либо Карасев, либо его заместитель. В бухгалтерии делались бухгалтерские проводки, а руководители подразделения учитывали у себя расход по бюджету месяца, указывая это в служебной записке. Таким образом, взаимоотношения между финансовым управлением и бухгалтерией ограничивались предоставлением необходимой информации с нашей стороны.

Вопрос следователя: согласно условиям инвестиционных договоров ладчики были вправе знакомиться с годовыми отчетами и балансами шарищества, а товарищество в свою очередь обязано было делать это. Поясните, как осуществлялось ознакомление вкладчиков с указанными юкументами? Предоставляла ли бухгалтерия указанные документы для этих гелей, кому именно? Присутствовали ли при ознакомлении вкладчиков с отчетами и балансами сотрудники бухгалтерии, если нет, то почему?
Ответ: вкладчики при желании ознакомиться с балансами и отчетами обращались к менеджерам. Менеджер приходил в бухгалтерию с просьбой предоставить отчет на последнюю отчетную дату. Мы делали копию баланса и формы № 2 и предоставляли менеджеру. Менеджер отдавал на ознакомление вкладчикам. Если у вкладчиков возникали вопросы, менеджер приводил вкладчика ко мне. Я непосредственно отвечала вкладчикам на возникающие у них вопросы. Вопросы, в основном, касались вложения их денег, вкладчики просили, чтобы я показала в документах, где учитывались вложенные ими деньги, как они используются. Были случаи, когда вкладчики приходили со своими бухгалтерами или лицами, имеющими познания в области бухгалтерии. Отказов со стороны бухгалтерии в предоставении тнформации вкладчикам не было.

 Отправлено: 20.06.07 15:18. Заголовок: 362 - Кендысь - 3

Вопрос следователя: поясните, на каком основании денежные средства вкладчиков использовались на строительство объектов, не имеющих отношения к жилью, на хозяйственные и иные нужды КТ? Кто принимал такие решения? За счет чего должны были быть восполнены затраты, необходимые для строительства жилья? Были ли вы согласны с подобным положением дел, если нет, то доводили ли вы свою точку зрения до руководства, какова была реакция?
Ответ: средства, поступившие от вкладчиков, и внереализационные доходы поступали на единый расчетный счет КТ, отдельного счета для денежных средств вкладчиков не было. С этого счета средства использовались как на строительство жилья для вкладчиков, так и на хозяйственные нужды, в том числе и на выплату заработной платы сотрудникам. По моему мнению, такой порядок не противоречил закону о бухгалтерской учете и другим нормативным актам. Бухгалтерия получала распоряжения в виде приказов, подписанных руководителями (президентом, генеральным директором или заместителем в зависимости от времени деятельности), на основании которых производились начисления и выплаты. Или поступали счета с визой руководителей оплатить. Бухгалтерия исполняла указания руководства по оплатам.
Вопрос следователя: хватало ли средств от внереализационных доходов на оплату деятельности компании, содержание сотрудников, а также на строительство объектов, не связанных с жильем?
Ответ: без анализа документов я не могу ответить на этот вопрос. В объединенной бухгалтерии были первичные бухгалтерские документы КТ, но в настоящее время все документы изъяты. В ПТ никаких документов, касающихся бухгалтерского учета КТ в настоящее время не имеется, средства от вкладчиков поступали только в КТ, этими средствами распоряжалось исключительно КТ. При создании ПТ и других юридических лиц на их создание и деятельность средства вкладчиков не использовались и не используются, эти юридические лица существуют и имеют доходы только от своей деятельности, в том числе и ПТ.

Уточняю что два векселя №2097,2098 были изъяты в ходе следствия, но по бухгалтерскому учеты числятся на сч 58.2. До создания бюджетной комиссии в конце 2003 года служебные записки на оплату подписывал Карасев Н.Ф.

 Отправлено: 20.06.07 15:22. Заголовок: 363-364 - Кендысь - 1

01 августа 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Кендысь Елена Геннадьевна


Вопрос следователя: При проведении обыска у Вас дома были обнаружены и
изъяты акт сдачи-приемки услуг по договору № 20 от 24 апреля 2006 г., счета
фактуры за 2004, 2005 г. Поясните, по какой причине указанные документы
находились у Вас дома, а не в бухгалтерии предприятия? Произведена ли по
данным документам оплата и чем это подтверждается ? Нашли ли отражение
в бухгалтерском учете проведенные хозяйственные операции ?
Ответ: При производстве обыска у меня были обнаружены и изъяты акт
сдачи-приемки услуг по договору № 20 от 24.04.2006 г. Это экземпляр акта
аудиторской проверки ПТ "холдинг "СИ" и К" , который необходимо было
передать представителям аудиторской фирмы «Аудит-Содействие».
Указанная фирма проводила аудиторскую проверку при сдаче-приемке дел
от прежнего руководства (Быковского) новому президенту ПТ "холдинг
"СИ" и К" и аудиторской фирме , которая в дальнейшем будет осуществлять
ведение бухгалтерского учета ПТ "холдинг "СИ" и К" . Как я уже говорила.
обнаруженный при обыске акт я должна была передать представителям
аудиторской фирмы «Аудит-Содействие», но я не смогла этого сделать, т.к.
все сотрудники этой компании до сентября 2006 г. находятся в отпуске.
Другими каналами связи я не передала этот акт по той причине что ранее
была достигнута договоренность, что экземпляр акта я передам лично
директору фирмы Гулзюк Юрию Степановичу. По поводу обнаруженных при обыске счетах-фактурах погу пояснить следующее. В основном у меня

 Отправлено: 20.06.07 15:23. Заголовок: 365 - Кендысь - 2

дома находились счета-фактуры за 2004 год. Указанные документы оказались у меня дома в связи с тем, что я по месту своего жительства делала отчет за 2004 - 2005 гг., , точнее вносились поправки в расчет НДС. Без этих изменений аудиторская фирма, осуществлявшая контроль за деятельность ПТ "холдинг "СИ" и К" не могла дать заключение о правильности ведения бухгалтерского учета. Эти документы я получила от своего заместителя Гришиной Галины Ивановны при ее увольнении. Документы Гришиной мне были переданы в метро, и по этой причине я не переправила их в офис. В дальнейшем я планировала передать указанные счета-фактуры аудитору Ирине, другие данные которой мне не известны. Однако, в связи с занятостью названного мной человека я не успела передать их на хранение в аудиторскую фирму. Название аудиторской фирмы мне не известно. Контактный телефон фирмы мне был передан вице-президентом ПТ "холдинг "СИ" и К" С представителем аудиторской фирмы Ириной я постоянно поддерживала связь для решения возникающих в ходе работы вопросов. Обнаруженные у меня при обыске счета-фактуры были отражены в бухгалтерском учете и проведены по хозяйственным операциям. Это можно проверить путем сопоставления изъятых счетов-фактур со сведениями, содержащимися в бухгалтерских справках и компьютерной базе данных, которая содержится в системном блоке, изъятом у меня при производстве обыска.

Вопрос следователя: При производстве обыска у Вас также был изъят системный блок .Можете ли Вы пояснить, какая информация относительности деятельности ПТ "холдинг "СИ" и К" и КТ "СИ и К" имеется в системном блоке, на каком основании он находится у Вас дома? .
Ответ: В изъятом системном блоке содержится бухгалтерская информациям по ПТ "холдинг "СИ" и К" : бухгалтерская база 1С, база по заработной плате ПТ "холдинг "СИ" и К" и кадровые документы ПТ "холдинг "СИ" и К" . Как я уже поясняла при производстве обыска, данный системный блок был мне выдан в качестве заработной платы. При передаче мне системного блока мне была поставлена задача по подготовке отчета за 2005 г. и первый квартал 2006 года. В дальнейшем данный системный блок с содержащейся на нем служебной информацией использовался мной при корректировке отчетности, о которой я говорила выше. Хочу отметить, что системный блок был мне передан официально, с составлением всех необходимых бухгалтерских документов. По бухгалтерскому учету получение мной системного блока было проведено как реализация основных средств. По этому поводу имеется распоряжение руководства ПТ "холдинг "СИ" и К" , однако где оно находится, я пояснить не могу. У меня имеется только квитанция об оплате. Других документов подтверждающих легальность приобретения мной системного блока у меня не имеется. Однако, вся первичная бухгалтерская документация касающаяся приобретения мной системного блока имеется в ПТ холдинг "СИ" и К" (Счет-фактура, накладная) Указанные документы в настоящее время находятся в аудиторской фирме

 Отправлено: 20.06.07 15:24. Заголовок: 366 - Кендысь - 3

Вопрос следователя: Поясните, проводились ли внезапные проверки кассы КТ "СИ и К", если да, то каковы ее результаты, кто входил в комиссию ?
Ответ: Я принимала участие только в одной внезапной проверке кассы КТ "СИ и К". Данная проверка осуществлялась в 2004 году, более точное время назвать затрудняюсь, по просьбе главного бухгалтера КТ "СИ и К" Литовченко. Вместе со мной проверку проводила бухгалтер Конышева Ирина Анатольевна. По результатам проверки было установлено, что остаток кассовой наличности соответствовал остатку по кассовым документам. Какой-либо документ подтверждающий данные обстоятельства не составлялся. О результатах проверки было доложено Литовченко. По какой причине не был составлен акт внезапной проверки, я пояснить не могу. Указаний составлять акт от Литовченко не поступало, по этой причине акт и не был составлен. Помимо этого, около двух раз по просьбе Литовченко я проверяла кассовые документы, без сверки с фактически имеющимся в наличии денежными средствами. Для каких целей он просил меня это сделать я сказать затрудняюсь, мной проверялась только правильность оформления документов и правильность оформления проводок. Когда я осуществляла проверки кассовых документов, то никаких актов я также не составляла, только докладывала о результатах Литовченко. Насколько я сейчас могу вспомнить, никаких нарушений мной выявлено не было. Мне не известно, имелись ли в КТ "СИ и К" какие-либо нормативные документы, регламентирующие порядок проведения проверки кассы, по крайней меря я с такими документами не знакомилась и не изучала. Проводились ли помимо меня внезапные проверки кассы КТ "СИ и К" я скачать затрудняюсь, т.к. не обладаю информацией по данному вопросу. Однако, могу сказать, что в то время когда офис КТ "СИ и К" располагался на Земляном валу , то мой рабочий кабинет находился рядом с кабинетом Литовченко. Он время от времени собирал кассиров КТ "СИ и К" и достаточно громко выражал недовольство в адрес кассиров. Чем были вызваны претензии Литовченко и адрес кассиров я сказать затрудняюсь, т.к. я не присутствовала на данных совещаниях. Я полагаю, что в случае установления нарушений в деятельности кассы должен составляться документ, подтверждающий установленные факты нарушений, и передаваться для принятия решения руководству. Однако, за все время моей работы я не припоминаю случаев составления актов о нарушениях в деятельности кассы КТ "СИ и К" . Деятельностью кассы руководил непосредственно Литовченко СВ., никто другой их сотрудников КТ "СИ и К" деятельность кассы не курировал,

 Отправлено: 20.06.07 15:27. Заголовок: 367-368 - Кендысь - 1

28 ноября 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Кендысь Елена Геннадьевна

По существу заданных мне вопросов могу показать следующее:
Мои права мне разъяснены и понятны, показания давать согласна. Нуждаюсь в услугах адвоката Гончарова СМ.
Ранее данные показания в качестве свидетеля я подтверждаю полностью.
Вопрос следователя: Вам предъявляется копия договора № 7554 на оказание услуг по финансовому сопровождению деятельности организации от 19 апреля 2005 г., заключенный между КТ «СИ и К» и ПТ «Холдинг «СИ» и К». Знаком ли Вам этот договор, каковы обстоятельства и цели заключения этого договора?
Ответ: С апреля 2005 г. в структуре корпорации произошла очередная реорганизация. В марте 2005 г. было создано ОАО ТФПГ «Доступное жилье», и с 1 апреля 2005 г. сотрудники всех управлений были переведены в ТФПГ. В составе ПТ «Холдинг «СИ» и К» осталось два управления - финансовое управление и бухгалтерия. На бухгалтерии также остались функции бухгалтерского учета всех организаций, входивших в корпорацию -

 Отправлено: 20.06.07 15:28. Заголовок: 369 - Кендысь - 2

КТ «СП и К», ПТ «Холдинг «СИ» и К», ОАО ТФПГ «Доступное жилье» и ряд жилищных кооперативов. Нужно было правовое обоснование ведения бухгалтерского учета формально другой организации, в частности КТ «СИ и К». В этой связи, и был подписан предъявленный мне договор. Договор был заключен по инициативе Быковского А.В., который стал занимать должность президента ПТ «Холдинг «СИ» и К» с 1 апреля 2005 г. Ни он, ни Литовченко СВ. со мной условий предъявленного мне договора не обсуждали. Согласно этому договору, на бухгалтерию, и на меня лично как главного бухгалтера ПТ «Холдинг «СИ» и К», были возложены функции по исполнению п. 1.1.1 и п. 1.1.2 предъявленного мне договора на основании первичных документов, полученных от КТ «СИ и К», хотя и до заключения указанного договора функции мои были такими же. Исполняя условия договора, я лично сама первичные документы не обрабатывала. Я осуществляла выборочный контроль за ведением бухгалтерского учета, то есть, если возникали вопросы правильности ведения бухгалтерского учета, то я сама проверяла деятельность каждого бухгалтера, давала рекомендации по конкретной ситуации. Пункты 1.1.3-1.1.6 относятся к компетенции финансового управления ПТ «Холдинг «СИ» и К».

Вопрос следователя: Расскажите, какие операции отражаются на счете 75, а какие на счете 76?
Ответ: На 75 счете отражается поступление денежных средств от вкладчиков в складочный капитал КТ «СИ и К», который учитывался пофамильно и пообъектно в программе 1С: Бухгалтерия. А также возврат вкладов, в случае расторжения договоров инвестиционного вклада. Также велся учет, в случае переводов вкладчиков с одного объекта на другой. Такую же информацию в объединенную бухгалтерию (ПТ «Холдинг «СИ» и К») ежеквартально предоставляли все филиалы. На 76 счете «расчеты с дебиторами и кредиторами» до завершения строительства отражались операции по выкупу долей по инвестконтрактам. Этот счет 76 был использован в качестве- вспомогательного, для удобства, для того, чтобы можно было видеть название контрагента. Так же на этом счете указывались спорные суммы. Также на 76 счете учитывались взаиморасчеты с контрагентами. В филиалах КТ «СИ и К» на 76 счете отражались денежные средства, принятые от вкладчиков, поскольку 75 счет мог использоваться только в головной организации, 76 использовался как вспомогательный, по которому через 79 счет информация учитывалась на 75 счете центрального офиса КТ «СИ и К».

Вопрос следователя: На основании каких документов ПТ «Холдинг «СИ» и К» вело бухгалтерский учет КТ «СИ и К» до 19 апреля 2005 г.?
Ответ: До 19 апреля 2005 г. каких-либо договоров на бухгалтерское обслуживание с КТ «СИ и К» не заключалось. До 1 апреля 2005 г. президентом ПТ был Карасев Н.Ф., который команды разрабатывать договор на оказание финансовых услуг с КТ «СИ и К» не давал.

 Отправлено: 20.06.07 15:32. Заголовок: 370 - Кендысь - 3

Вопрос следователя: Каким образом имущество КТ «СИ и К» стало входить и состав имущества ПТ «Холдинг «СИ» и К», ОАО ТФПГ «Доступное жилье»?
Ответ: Часть имущества и денежных средств КТ «СИ и К», было внесено н ПТ «Холдинг «СИ» и К», ОЛО ТФПГ «Доступное жилье» н качестве взносов в уставный капитал этих ор/аничаций. Единственным источником поступления денежных средств и в ПТ «Холдинг «СИ» и К», и в ТФПГ' «Доступное жилье» были привлеченные КТ «СИ и К» денежные средства. Между указанными организациями и КТ «СИ и К» были заключены договоры на оказание различных услуг, по которым КТ «СИ и К» обязано было перечислять денежные средства.

Вопрос следователя: Как часто КТ «СИ и К» производило расчеты аккредитивами?
Ответ: Я знаю, что выставлялись аккредитивы за приобретение земельных участков, также аккредитивы выставлялись тогда, когда приобретались организации - акционеры ЗЛО КБ «Инченский». Договоров аккредитива я не видела. Когда выставлялись аккредитивы я видела только из выписки по счету - после того, как денежные средства с расчетного счета переводились на 55 счет, где они находились до определенного момента, пока не будут выполнены условия, укачанные в договоре. После списания денежных средств со счета, то есть после раскрытия аккредитива, банк предоставлял выписку, в которой отражалось списание, а также документ, на основании которого производилось списание. Кто принимал решения по аккредитивам, я не знаю. Почему расчеты проводились именно с помощью аккредитивов, я не знаю, со мной такие вопросы даже не обсуждались.
Вопрос следователя: В каких банках выставлялись аккредитивы?
Ответ: Аккредитивы выставлялись в банке «Нефтяной», возможно в МКБ «Евразия-центр», были ли в других банках аккредитивы, я затрудняюсь ответить, на какие суммы выставлялись аккредитивы, я не помню, но это все отражалось на 55 счете.

Вопрос следователя: Вам на обозрение предъявляется выписка из журнала проводок ча 2005 г. Скажите, что обозначает каждый из столбцов, что обозначают цифры? Что Вы можете пояснить по поводу этих проводок.
Ответ: Ознакомившись с журналом проводок за 2005 г. я мо1у сказать, что это сводные проводки за 2005 г. со счета 75 на 76 счет. Здесь указывается дата составления проводки, номер операции устанавливается автоматически компьютерной программой «1С: Бухгалтерия». В графе «содержание» отражаются наименование операции, наименование контрагент и наименование первичного документа, на основании которого была сделана эта проводка. В представленных случаях, 76 счет выступает как вспомогательный, для того, чтобы определить название контрагента. То есть возврат денежных средств формально происходит не конкретному вкладчику, а организации. В тех же проводках, где указаны только физические лица, я могу сказать, что это «техническая» проводка для более

 Отправлено: 20.06.07 15:36. Заголовок: 371 - Кендысь - 4

точного учета при переводе вкладчиков с одного объекта на другой. Что касается финансового смысла, то я не могу ничего по этому поводу пояснить, так как необходимо смотреть всю операцию целиком.

Вопрос следователя: Вам на обозрение предъявляется выписка из журнала проводок за 2005 г. по счету 76.5, 51. Что Вы можете пояснить по поводу этой проводки?
Ответ: Я могу сказать, что 10.10.2005 г. с расчетного счета КТ «СИ и К» по соглашению о прекращении обязательств с банком «Нефтяной» была списана сумма в размере 4 048 394 рубля 36 копеек скорее всего на расчетный счет банка «Нефтяной». Более подробную информацию о проведенной операции можно получить, ознакомившись с соглашением о прекращении обязательств.

Вопрос следователя: Вам на обозрение предъявляется карточка счета 55.1 за 2005 г. Что Вы можете пояснить по существу проведенных операций?
Ответ: В предъявленной мне карточке 1 января 2005 г. уже сделаны исправительные проводки по замечаниям аудиторов («Аудит-Содействие») о том, что КТ «СИ и К» неправильно произвела расчет долей в уставном капитале и фактической стоимости акций организаций-учредителей ЗАО КБ «Инзенский» - «Интер Мастер», «Фарматикс Инвест», «Трансгориндустрия», «Аделон-Строй», «ДКМ Инжиниринг». Аккредитив был открыт в банке «Нефтяной». По этой выписке я не могу определить суммы выставленных аккредитивов, здесь уже исправленные суммы долей в уставном капитале организаций-учредителей ЗАО КБ «Инзенский». Скорее всего, эти проводки были сделаны в конце 2004 г., когда был раскрыт аккредитив.

Хочу отметить, что при составлении годовой отчетности за 2004 г., еще до проведения аудиторской проверки, при расчетах КТ «СИ и К» за приобретаемые доли в уставном капитале организаций-учредителей ЗАО КБ «Инзенский», был выставлен аккредитив, который был раскрыт, однако каких-либо документов, на основании которых был произведен расчет по аккредитиву не было. Я решила разобраться, что это за операция и обратилась к Литовченко СВ., который пояснил, что он не в курсе и сказал, чтобы я обратилась к Мошиной Л.Н. Я обратилась к ней по вышеуказанному вопросу, на что она мне передала копии документов, из которых следовало, что КТ «СИ и К» приобрело доли в неких организациях, а также акции «Инзакомбанка».

Оригиналов документов предоставлено не было. Хотя Мошкнна Л.Н. обещала их предоставить.

По поручению главного бухгалтера КТ «СИ и К» и ПТ «Холдинг «СИ» и К» Литовченко СВ. я сама производила расчет по затратам на приобретаемые акции и доли в уставном капитале организаций-учредителей ЗАО КБ «Инзенский». Я отражала эти операции па основании копии документа, предоставленного Мошкиной Л.Н. В этом документе были указаны названия организаций, также там были упомянуты приобретенные КТ «СИ и К" акции «Инзакомбанка», видимо была указана общая сумма.

 Отправлено: 20.06.07 15:38. Заголовок: 372 - Кендысь - 5

затраченная на акции и доли. За основу расчета я брала сумму, списанную с расчетного счета КТ «СИ и К» по аккредитиву - 29 283 135 рублей. Возможно были и другие платежи, которые вошли в расчет. Расчет был довольно сложным, так как, часть денежных средств была переведена с расчетного счета ПТ «Холдинг «СИ» и К», остальное - КТ «СИ а К». 268 акций «Инзакомбанка» покупало КТ «СИ и К», в одной из пяти организаций-учредителей КТ «СИ и К» приобретало 100% долей, в остальных 4-х КТ «СИ и К» приобретало долю в 80%, а 20% долей приобреталось на ПТ «Холдинг «СИ» и К».

Хочу добавить, что в начале 2005 г. на счет КТ «СИ и К» поступили денежные средства от физических лиц, где в графе назначение платежа было указано, что деньги перечисляются за акции ЗАО КБ «Инзенский». У меня возник по этому поводу вопрос, откуда взялись акции «Инзакомбанка», которые продало КТ «СИ и К», так как по бухучету акции на тот момент не проходили. Я по этому поводу неоднократно обращалась к Литовченко СВ., который в свою очередь мне говорил, что банком занимается Мошкина Л.Н. и все вопросы я должна задавать ей. Когда я обратилась к ней, тогда она мне и передала копию вышеописанного документа.

Вопрос следователя: Каким образом были списаны с расчетного счета КТ «СИ и К» денежные средства, привлеченные по договорам инвестиционного вклада с литерой «Б»?
Ответ: Примерно в сентябре-октябре 2005 г. сотрудниками «Стройпромбанка» был подготовлен пакет документов, в который входило соглашение о расторжении договора инвестиционного вклада с литерой «Б», доверенность и еще какие-то документы, но какие именно я вспомнить не могу. Одновременно с этим, как я полагаю, Литовченко СВ., так как именно он мог давать указания кассирам, дал указания кассирам КТ «СИ и К» о том, чтобы они по чеку получили наличные денежные средства на общую сумму расторгнутых договоров инвестиционного вклада с литерой «б». И после этого, на основании расторгнутых договоров инвестиционного вклада были оформлены расходные кассовые ордера по каждому договору. Однако, фактически денежных средств ни мне, ни кому-либо еще из известных мне сотрудников не выдавались, а как я поняла, они были переданы в «Стройпромбанк» для оплаты приобретаемых для нас акций. Одновременно с подписанием расходных кассовых ордеров я подписывала соглашение о расторжении договора инвестиционного вклада с литерой «Б», доверенность на одного из сотрудников «СИ», которой я уполномочивала внести денежные средства на сумму, указанную в соглашении о расторжении для приобретения для меня акций «Стройпромбанка».

Вопрос следователя: Расскажите подробно об обстоятельствах заключения договора суббординированного займа КТ «СИ и К» с ОАО «Стройпромбанк» от 16.06.2005 г. по которому КТ «СИ и К» перечислило в ОАО «Стройпромбанк» на сумму 16 млн.рублей и расчетах по нему.
Ответ: Обстоятельства заключения этого договора мне не известны Хотя о существовании такого договора я знаю. Я пояснить ничего не могу, так как этим вопросом не занималась. Перечисление денежных средств в мои функции не входило.

 Отправлено: 20.06.07 17:43. Заголовок: 374-375 - Фокина - 1

08 июня 2006 года - Протокол допроса свидетеля - Фокина Наталья Михайловна

1. Фамилия, имя, отчество Фокина Наталья Михайловна
2. Дата рождения 01.08.1972
3. Место рождения г. Балашиха Московской области
4. Место жительства и (или) регистрации г. Москва, ул. Пионерская, 1, кв. 205,тел. 521-23-12
5. Гражданство Российской Федерации
6. Образование высшее, 2000 года Российский государственный аграрный заочный университет по специальности экономист-бухгалтер
7. Семейное положение, состав семьи замужем, на иждивении 2 малолетних детей
8. Место работы или учебы ООО «Внештехконтракт», бухгалтер, тел 529-26-01
9. Отношение к воинской обязанности не военнообязанная
10. Наличие судимости со слов не судима


Я устроилась на работу по знакомству в «Социальную инициативу» бухгалтером в конце 2004 года. Первоначально я работала в кассе, мне сказали, что начинают работу все оттуда. Потом началось время отпусков, меня из кассы перевели в помещение бухгалтерии. Я работала по программе «Банк-клиент», то есть заносила платежки в компьютер и по электронной почте отправляла их в банк. Все остальное время я работала на авансовых отчетах. В силу того, что много людей было в отпусках, на меня возложили обязанности составлять паспорта сделок в соответствии с новой банковской инструкцией, также помогала другим сотрудникам. Я занималась также подготовкой документов по работе с банками. Далее я стала готовить документы для банка по перечислению заработной платы сотрудникам. Главный бухгалтер Литовченко или в случае его отсутствия его заместитель Кендысь подписывали документы и я отправляла их в банк. Я договаривалась с банком о том, чтобы по возможности они ускорили перечисление денег сотрудникам на пластиковые карточки. Перед новым годом я забеременела и попала в больницу. Мне по телефону позвонил Литовченко и попросил срочно прийти к нему, назначив иремя встречи до начала рабочего дня. Я пришла в офис. Литовченко пояснил мне, что произошло разделение коммандитного товарищества на несколько организаций, он везде числится главным бухгалтером и не может все везде успеть Поетому он предложил мне занять должност главного бухгалтера в КТ. Я сказала ему, чьл я беременна и скоро уйду в декретный отпуск

 Отправлено: 20.06.07 17:45. Заголовок: 376 - Фокина - 2

Литовченко пояснил, что мне особенно ничего делать но придется, только подписывать денежные документы наравне с генеральным директором. Литовченко говорил, что его никто не понимает, сам он справиться с большим объемом не сможет. Я согласилась. При этом объемы работы остались у меня прежними, я продолжала заниматься тем же, чем ранее Кроме того, я подписывала платежки, которые увозили в банки. Кроме меня как главного бухгалтера в КТ остались работать из состава бухгалтерии Федорова Надежда Юрьевна и Петросян Галина Ивановна. Они работали с материалами, их не было смысла забирать в ПТ. Все остальные сотрудники работали в бухгалтерии ПТ. При заключении договоров вкладчики перечисляли деньги на счета или вносили наличными в кассу. Документы передавались в ПТ. где делались бухгалтерские проводки по поступлениям средств от вкладчиком. Этим занималась конкретная девочка, ее фамилию я не помню. Я не смотрела бухгалтерские документы, из которых было бы видно на какие средства были приобретены основные средства КТ, поэтому не знаю за счет чего приобреталось имущество и оборудование в КТ. Наша бухгалтерия работала только с МКБ «Евразия-Центр». При передаче дел, когда я уходила в декретный отпуск, был составлен акт. Я передала Федоровой дела по оформлению и ведению паспортов сделок по расчетам с нерезидентами, оформление платежных документов на содержание представительства в Донецке, оформление платежных документов по погашению и покупке векселей, передача в банк списков по заработной плате, а также ежедневную и текущую работу. По вопросу приобретения и продажи векселей могу пояснить, что по просьбе руководства бухгалтерии, например Литовченко, Кендысь могли подойти ко мне с таким вопросом, я звонила в банк при возникновении каких-то вопросов. Банк сбрасывал мне по электронной почте бланк, в который я вносила сведения, касающиеся векселя, и вновь отправляла его в банк. Сами векселя я в КТ никогда не видела, сколько и на какие суммы приобретались или продавались векселя, чьи это были векселя, я не знаю. Векселя у нас в бухгалтерии КТ не хранились, по крайней мере, я их никогда у себя не видела. Никаких других ценных бумаг я также не видела у нас в бухгалтерии и не могу сказать были ли они вообще. При необходимости выплатить кому-либо денежные суммы оформлялась служебная записка, которая визировалась руководителями. Только при наличии такой служебной записки оформлялись платежные документы и выдавались или перечислялись денежные средства. Копию такой служебной записки с визами руководителя прошу приобщить к протоколу допроса. Также прошу приобщить копию акта передачи дел на время декретного отпуска от меня к Федоровой. В этом акте в качестве ежедневной текущей работы указана необходимость визирования у руководства служебных записок о выделении денежных средств. Самостоятельно КТ не могло выплатить никому никаких денежных средств, такое решение принималось руководством и лишь по указанию пнво с согласия ПТ можно было произвести выплаты или сделать перечисление.

В случае, если вкладчик решал выйти из состава товарищей и с ним оыло заключено соответствующее соглашение, мне приносили документы на